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做出纳要做什么账

做出纳需要做的账包括：现金账、银行存款账、往来账等。

一、现金账

现金账是记录公司现金流入流出的账目。出纳需要详细记录每一笔现金的收支情况，包括收款和付款的时间、金额、用途以及涉及的对方单位或个人。现金账需要日清月结，即每天下班前核对现金库存，确保账目与实际现金一致，并定期进行月结，总结一段时间内的现金流动情况。

二、银行存款账

银行存款账用于记录公司在银行的所有存款业务。出纳需要登记每一笔银行存款的存入、取出、转账等操作，以及对应的银行账号、日期、金额和交易类型等信息。与现金账一样，银行存款账也需要定期核对，确保与银行对账单相符，及时处理未达账项。

三. 往来账

往来账主要记录公司与供应商、客户之间的业务往来款项。出纳需要登记每一笔应收账款和应付账款的明细，包括发票号、金额、付款期限等，确保及时对账和结算。此外，还需要对其他与业务相关的往来款项进行记录，如借款、还款等。

除了以上几种账目，出纳还需要负责其他与财务相关的工作，如票据的管理、财务章的使用等。总的来说，出纳的账务工作必须细致严谨，确保公司的资金流动透明、安全，为公司的发展和运营提供有力的支持。另外, 随着科技的发展, 出纳的工作也愈发依赖电子化系统, 如使用财务软件或ERP系统进行账务管理等。