企业内部控制：合同订立管控6大规范，建议收藏

关注【知乎弗布克号】更多关于制度、流程、体系、岗位、模板、方案、工具、案例、故事、图书、文案、报告、技能、职场等内容，弗布克15年积累免费与您分享！

一、合同风险防范制度

第1章 总则

第1条 目的。

1．为确保合同的签订符合国家及行业有关规定和公司自身利益，防范合同签订过程中的舞弊、欺诈等风险。

2．为使公司从被动地应付和处理合同纠纷转变到主动地预防合同纠纷，增强公司的应变﹑发展和竞争能力，避免经济损失。

第2条 适应范围。

本制度适应于公司合同订立的风险管理。

第2章 规范合同协议过程各岗位的权责

第3条 合同订立前的资格审查。

1．合同订立前由财务人员负责调查拟签约对象的资信状况。

2．由合同的业务经办人负责对拟签约对象进行资格调查。

3．每月月初，公司应定期对经营活动中经常签订购销合同的人员和经营管理层进行培训。

4．法务部经理负责审核公司格式合同和各部门合同文本的合法性、合理性。

5．法务部经理负责审核公司合同台账和有关合同纠纷的法律诉讼文件的合法性、合理性。

6．法律顾问负责查证拟签约对象的合法身份及法律资格。

第4条 合同订立前的内容谈判。

1．合同的相关业务经办人负责与合同对方商讨合同条款，负责拟定合同。

2．法律顾问负责协助业务经办人员依法签订、变更和解除合同。

3．法律顾问负责审查业务经办人员与合同对方拟定的合同具体条款。

第5条 合同订立前的文本拟定。

1．法律顾问负责草拟合同管理制度、主营业务格式合同和重大或特殊合同。

2．法律顾问应严格审查对方当事人的主体资格﹑资信情况和履约能力。对合同条款要认真推敲，防止发生歧义和误解，对资金数额巨大﹑产权交易等抵押合同和生产经营合同要依照有关法律规定及时办理抵押登记和鉴证手续，以保证合同的合法性﹑严密性和完备性。

3．各部门负责人负责草拟与本部门业务相关的合同文本内容。

第6条 合同订立后的履行。

1．合同签订后，各部门负责人要及时监督本部门合同的签订及履行情况，法律顾问实时检查合同履行情况，各业务经办人负责定期汇报合同的履行情况。

2．合同订立后由财务人员按照合同约定条款办理财务手续、收付款项和履行赔偿责任。

3．公司应建立合同档案和合同报表制度，总结合同管理中的经验教训。

第7条 合同违约后的自我保护。

1．对于合同的违约行为，公司应及时申请仲裁或向人民法院提起诉讼。

2．对合同欺诈行为，公司要及时采取措施，尽量减少和避免损失，并请求有关部门予以打击。

第3章 制定风险防范的各项措施

第8条 合同订立前的风险防范。

1．公司应争取合同的起草权，斟酌选用对自己有力的措施。

2．合同订立前应认真审查签约对象的主体资格和资信能力，减少交易风险。

第9条 合同内容详细化的风险防范。

1．对于合同本身内容，公司应指定专人负责对合同性质了解，减少合同在以后的履行和使用法律条款争议带来的经济损失。

2．合同中涉及到的价款支付，如果是先款后货，经营风险就会转移到需方；如果采用先付定金，可减少供方的风险；如果采用先货后款，公司应对需方的整体实力、信誉度、付款时间的长短及手续交接做好详细调查。

3．合同的各项内容应尽量细化，用词要精确，避免歧义，防止合同部分履行后发生争议，就难以确定尚未履行的部分商品的价款。

4．合同中应明确规定双方应承担的义务、违约的责任，明确违约金和赔偿金的数额或计算方法，避免以后发生争议引起的经济损失。

5．公司应让法律专业人员参与合同的签订，或委托公证、鉴证机关进行公证或鉴证。对重大项目的合同，公司应聘请律师进行咨询解决或由公司常年法律顾问负责，预防合同纠纷。

第10条 合同资料的妥善保存。

1．下级合同归口管理部门应当定期对合同进行统计、归集，并编制合同报表，报上级合同归口管理部门，由上级对下级合同订立情况进行检查。

2．根据法律规定及公司需要，审核通过后的合同文本应及时报经国家有关主管部门审查或备案。

3．审核通过的合同报总经理审批后，应统一进行分类连续编号，并由合同档案管理人员专人保管。

第4章 附则

第11条 本制度由公司法务部制定并负责解释。

第12条 本制度报总经理审批通过后生效。

第13条 本制度自20xx年1月1日实施。

二、合同编制制度

第1章 总则

第1条 目的。

为确保合同协议行为符合国家法律法规，避免公司遭受外部处罚、经济损失和信誉损失，对合同协议编制前的资格审查、内容谈判和文本拟定进行规范，特制定本制度。

第2条 适用范围。

本制度适用于公司各类格式合同协议的编制管理。

第2章 合同协议编制前的资格审查

第3条 选择合同协议对方。

公司应对合同协议标的的生产商、价格及变化趋势、质量、供货期和市场分布等方面进行综合分析论证，掌握市场情况，合理选择合同协议对方。

第4条 合同协议编制前的资格审查。

1．公司应当对拟签约对象的民事主体资格、注册资本、资金运营、技术和