固定资产转出我公司 如何做账
- 培训职业
- 2025-05-06 16:33:56
不是你公司的资产你做了你公司帐上，我判断应该是错帐更正，而不应该走一半的资产清理手续
即对原先该资产所有的凭证做红字处理，累计折旧可以合并为一笔红字处理，然后调整所得税
加入你公司原先账务处理为
借：固定资产--汽车
贷：现金、其他应付款等
借：管理费用--折旧费
贷：累计折旧
根据审计报告为附件
借：固定资产--汽车 红字
贷：其他应付款--**员工 红字
借：以前损益调整 红字 （跨年度的折旧费）
管理费用-折旧费 红字 （当年的折旧费）
贷：累计折旧 红字
借：以前年度损益调整 蓝字
贷：所得税费用 蓝字
借：以前年度损益调整 蓝字
贷：利润分配--未分配利润 蓝字
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