收到的发票金额多开了,怎么入账

发票金额大于付款金额的，不受影响，按照10000元入账即可。

发票金额大于付款金额的处理情况：

1、开票方(收款方)优惠，不计零头，但不愿做返利开红票手续。

2、报销人让开票方故意多开，以便报销时可以虚报。

3、备注说明：账务处理时，应该按实际付款金额入账，发票金额大于付款金额的，不受影响。

发票金额小于付款金额的，应该补足发票。从管理上讲，应该严格审核采购项目金额，杜绝上面所讲的第二种情况发生。

扩展资料：

索要发票，要注意以下几点：

1、购买方向对方索取发票时，不得要求对方变更货物或应税劳务名称，不得要求改变价税金额；

2、购买方只能从发生业务的销售方取得发票，不得虚开或代理开具发票；

3、购买方取得发票后，如发现不符合开具要求的，有权要求对方重新开具。

发票开具时注意要点

1、销货方在整本发票使用前，要认真检查有无缺页、错号、发票联无发票监制章或印制不清楚等现象，如发现问题应报送税务机关处理。

2、整本发票开始使用后，应做到按号码顺序填写，填写项目齐全，内容真实，字迹清楚，全部联次一次复写、打印、内容完全一致。填开的发票不得涂改、挖补、撕毁。

3、开具发票要按照规定的时限、逐栏填写，并加盖单位财务印章或者发票专用章。未经税务机关批准，不得拆本使用发票，不得自行扩大专业发票使用范围。

4、填开发票的单位和个人必须在发生经营业务，确认营业收入时开具发票，未发生业务一律不准开具发票。

参考资料来源：百度百科-发票开具